أنواع المكاتب العائلية

1. المكتب العائلي الفردي (SFO, Single Family Office)

المكتب العائلي الذي يتم إنشاؤه لعائلة واحدة يسمى المكتب العائلي الفردي SFO. إنها شركة خاصة تدير أصول العائلة نفسها. يتم استثمار الأصول في صندوق العائلة، ويتم اختيار الاستثمارات من قبل مقدم الطلب أو مستشار مالي؛ وهي كيان قانوني تم إنشاؤه من قبل عائلة ثرية لإدارة الثروة، والتخطيط المالي، وتقديم خدمات أخرى لأفراد العائلة. يتم تحمل تكاليف التشغيل من قبل عائلة واحدة، مما يجعل التكلفة أعلى ولكن الخصوصية أكثر ضمانًا.

يمكن للمكتب العائلي الفردي في سنغافورة SFO الإعفاء من تسجيل شركة إدارة الصناديق (RFMC) وشركة إدارة الصناديق المرخصة (LFMC). لا يمكن للمكتب العائلي الفردي في سنغافورة مساعدة مقدم الطلب على تحقيق أهداف الهجرة فحسب، بل يمكنه أيضًا الاستفادة من الإعفاءات الضريبية على عوائد الاستثمار، مما يحقق الهوية، وتخطيط الأصول، ووراثة الثروة في خطوة واحدة.

2. المكتب العائلي المتعدد (MFO, Multi Family Office)

المكتب العائلي الذي يتم إنشاؤه من قبل عدة عائلات يسمى المكتب العائلي المتعدد MFO، وهذه العائلات لا ترتبط بالضرورة ببعضها البعض. هناك ثلاثة مصادر رئيسية: النوع الأول يأتي من تحول المكتب العائلي الفردي SFO لاستقبال عائلات أخرى كعملاء، والنوع الثاني يتم إنشاؤه من قبل البنوك الخاصة لخدمة العملاء الكبار بشكل أفضل، والنوع الثالث يتم إنشاؤه من قبل محترفين.

يتطلب المكتب العائلي المتعدد في سنغافورة MFO ترخيصًا لشركة إدارة الصناديق (RFMC) وشركة إدارة الصناديق المرخصة (LFMC)، تشبه إدارة أصول الشركة (EAM).

المكتب العائلي في سنغافورة

المكتب العائلي في سنغافورة هو خطة إعفاء ضريبي قدمتها سلطة النقد في سنغافورة MAS للأفراد ذوي القيمة المالية العالية؛ من خلال نظام إدارة الشركات الحديث، يوفر خدمات الاستثمار الخارجي، وتوزيع الأصول، والتخطيط الضريبي، والتخطيط للهجرة، ووراثة الثروات العائلية للأسر ذات القيمة المالية العالية؛ وهو هيكل شركة فعال يحافظ على تماسك العائلة ويضمن انتقال الثروة العائلية بشكل مستدام.

سنغافورة متساهلة جدًا مع المكاتب العائلية الفردية، ويمكن التقدم بطلب للإعفاء من التراخيص المالية؛ في فبراير 2019، أطلقت سنغافورة حوافز ضريبية للصناديق، حيث تم تمديد ثلاث سياسات إعفاء ضريبي للصناديق 13R (أي 13O) و13X (أي 13U) و13CA (أي 13D) حتى 31 ديسمبر 2024، ويمكن للشركات المسجلة قبل هذا التاريخ الاستفادة من هذا الإعفاء الضريبي مدى الحياة.

في 11 أبريل 2022، أعلنت سلطة النقد في سنغافورة (MAS) تحديثًا للأموال التي تديرها المكاتب العائلية مباشرة والتي تتوافق مع خطط الإعفاء الضريبي بموجب المادتين 13O و13U. بموجب القواعد الجديدة، تم رفع عتبة الاستثمار. دخلت القواعد الجديدة حيز التنفيذ في 18 أبريل.

السياسة الضريبية للمكتب العائلي في سنغافورة

متطلبات الحد الأدنى من الأصول

من الإجماع السوقي العام، تم زيادة الحد الأدنى من 5 ملايين دولار سنغافوري إلى 10 ملايين دولار سنغافوري، وفي السنة الثانية يُطلب إدارة ما لا يقل عن 20 مليون دولار سنغافوري.

متطلبات توظيف مستثمرين محترفين

زاد عدد المستثمرين المحترفين لـ 13O من 1 إلى 2. ومع ذلك، هذا التغيير ليس صعبًا، حيث يمكن لمقدم الطلب مع أفراد العائلة التقدم بطلب للحصول على تصريح عمل EP لتلبية المتطلبات.

بالنسبة لـ 13U، تم تغيير متطلبات المستثمرين المحترفين من "غير مقيد داخل أو خارج العائلة" إلى "توظيف خبير خارجي واحد على الأقل".

متطلبات الإنفاق التجاري

فيما يتعلق بالإنفاق التجاري، تم رفع الحد الأدنى للإنفاق لسياسة 13U من 200 ألف دولار سنغافوري إلى 500 ألف دولار سنغافوري.

متطلبات الاستثمار المحلي

رفعت سلطة النقد في سنغافورة نسبة الاستثمار المحلي المطلوبة إلى 10٪ أو 10 ملايين دولار سنغافوري (أيهما أقل) للأموال العائلية التي تحتاج إلى الاستثمار محليًا في سنغافورة، وتشمل طرق الاستثمار:

1. الأسهم المدرجة في بورصة سنغافورة؛

2. الأوراق المالية المؤهلة؛

3. الصناديق الصادرة عن شركات الصناديق المحلية المؤهلة؛

4. الاستثمارات الخاصة في الشركات المحلية غير المدرجة.

مزايا المكتب العائلي

متطلبات منخفضة: لا توجد متطلبات صارمة فيما يتعلق بالجنس، والتعليم، واللغة الإنجليزية، ولا توجد متطلبات إقامة؛

هوية سنغافورية: يمكن الحصول على وضع الإقامة الضريبية في سنغافورة؛

الأصول الخارجية: يمكن تحقيق توزيع الأصول الخارجية؛

إعفاءات خاصة: إعفاءات ضريبية خاصة من سلطة النقد في سنغافورة MAS، وإعفاء من التراخيص؛

وراثة الثروة: إدارة الثروة، وتحقيق انتقال الثروة العائلية؛

الهجرة العائلية: يمكن لمديري صناديق المكتب العائلي الحصول على تصريحين أو ثلاثة تصاريح عمل EP، وبعد استيفاء الشروط (حامل تصريح العمل لمدة عامين تقريبًا)، يمكن للزوج والأطفال دون سن 21 عامًا التقدم بطلب للحصول على وضع الإقامة الدائمة (PR، أي البطاقة الخضراء في سنغافورة) في نفس الوقت؛

التحكم الذاتي: يتم الموافقة على وضع EP أولاً، ثم الاستثمار، مع الاحتفاظ الكامل بحقوق الاستثمار في أيدي العميل؛

تجديد مستقر: يعتبر مقدم الطلب الذي ينشئ مكتبًا عائليًا موظفًا ذاتيًا، ولا يخضع لصاحب العمل، مما يضمن تجديد EP؛

لا حاجة للتشغيل: مقارنةً بتصريح العمل EP العادي، لا توجد متطلبات تشغيل الشركة.

عملية التقدم للمكتب العائلي

1. التقييم / التوقيع؛

تعتبر عملية التقدم للمكتب العائلي في سنغافورة معقدة إلى حد ما، وهناك بعض المتطلبات لمقدم الطلب. على سبيل المثال، يجب على مقدم الطلب تقديم معلومات شخصية مثل جواز السفر، ومعلومات الهوية، والبريد الإلكتروني، ورقم الهاتف، وما إلى ذلك؛ بالإضافة إلى ذلك، ستقوم الحكومة السنغافورية بتعيين مؤسسة متخصصة لإجراء التقييم، وعندها يجب على مقدم الطلب تقديم وثائق تثبت عنوان العائلة الخارجي ومعلومات أساسية عن شركتين (بما في ذلك اسم الشركة، ومعلومات الأسهم، ومعلومات الأرباح).

2. جمع المواد، وحجز مقابلة مع سلطة النقد في سنغافورة؛

بعد انتهاء التقييم، يجب على مقدم الطلب جمع مواد تصريح العمل EP وفتح حساب مصرفي شخصي، إلخ. هذه الخطوة صعبة للغاية، ومن الضروري تعيين شركة متخصصة للمساعدة في المعالجة.

3. تسجيل شركتين في سنغافورة - المكتب العائلي وشركة الصندوق؛

بعد جمع المواد والحصول على الموافقة، يمكن لمقدم الطلب تسجيل شركتين في سنغافورة. هذه العملية بسيطة نسبيًا، وبعد التسجيل بنجاح، يجب الذهاب إلى البنك لإكمال الإجراءات ذات الصلة.

4. فتح حسابات مصرفية شخصية وشركات (بما في ذلك حسابات التجزئة والحسابات المصرفية الخاصة)؛

لضمان الاستقرار، يُطلب الآن عند التقدم للمكتب العائلي في سنغافورة تقديم خطة عمل مفصلة، وبعد الموافقة على الخطة، يمكن تقديم طلب الإعفاء الضريبي إلى سلطة النقد.

5. كتابة خطة العمل، وإعداد مواد طلب EP ووثائق إعفاء الصندوق؛

بعد تقديم وثائق المصدر إلى سلطة النقد، سيقوم الطرف الآخر بمراجعة دقيقة، وبعد التأكد من عدم وجود أخطاء، سيتم الموافقة على المبدأ. عندها يمكن لمقدم الطلب التقدم بطلب للحصول على حساب MASNET والاستفادة من الإعفاء الضريبي الرسمي.

تقدم شركة Trust Enterprise خدمات الوكالة لتسجيل الشركات المحلية والدولية، وفتح الحسابات المصرفية، والمراجعة السنوية والإقرارات الضريبية، وتقديم العلامات التجارية، والتخطيط الضريبي، وتسجيل الاستثمار الخارجي ODI، وما إلى ذلك. إذا كنت بحاجة إلى معالجة هذه الأنواع من الأعمال، يرجى استشارة خدمة العملاء عبر الإنترنت لدينا في أي وقت!