تتمتع دولة الإمارات العربية المتحدة بلوائح تجارية صارمة، كما يشكل النظام المالي والضريبي السليم الأساس لعمليات الامتثال للشركات. يمكن لنظام سليم أن يضمن امتثال الشركات للمتطلبات القانونية في المحاسبة المالية والإقرار الضريبي وما إلى ذلك، وتجنب العواقب الوخيمة مثل الغرامات والإضرار بالسمعة بسبب الانتهاكات. في دولة الإمارات العربية المتحدة، بمجرد انتهاك الشركة للوائح المالية والضريبية، فقد يتم إدراجها في قائمة العمليات غير الطبيعية، مما يؤثر على تعاونها وتطورها التجاري المحلي. تساعد الإدارة المالية والضريبية المعقولة المؤسسات على تحسين هيكل تكاليفها وتحسين كفاءة استخدام رأس المال. ومن خلال التخطيط الضريبي الدقيق، تستطيع الشركات تخفيف أعبائها الضريبية ضمن النطاق القانوني، واستثمار المزيد من الأموال في مجالات رئيسية مثل البحث والتطوير وتوسيع السوق، وتعزيز قدرتها التنافسية في دولة الإمارات والأسواق العالمية.

جدول المحتويات

أولاً: لماذا يجب إنشاء نظام ضريبي متكامل؟ ثانياً: عناصر بناء نظام إدارة الضرائب للشركات في الإمارات ثالثاً: أسباب اختيارنا

أولاً: لماذا يجب إنشاء نظام ضريبي متكامل؟

تشهد الإمارات تعزيزاً مستمراً للرقابة الضريبية، حيث تواجه إدارة ضرائب الشركات ثلاث تحديات رئيسية:

1. تعميق إصلاح النظام الضريبي: منذ إدخال ضريبة القيمة المضافة (VAT) في 2018، زادت هيئة الضرائب الفيدرالية (FTA) من عمليات التفتيش، حيث ارتفعت حالات الغرامات بنسبة 42% في 2023.

2. ضغوط متطلبات المناطق الحرة: تطلب مناطق مثل DMCC وDIFC من الشركات تقديم تقارير مراجعة سنوية وإقرارات الجوهر الاقتصادي (ESR)، وعدم الشفافية في البيانات الضريبية قد يؤدي إلى تعليق التراخيص.

3. مخاطر العمليات العابرة للحدود: عمليات التدقيق على تسعير التحويلات الجمركية ومطابقة البيانات المالية تفرض على الشركات إنشاء عمليات ضريبية موحدة.

ثانياً: عناصر بناء نظام إدارة الضرائب للشركات في الإمارات

(1) نظام الإدارة الضريبية

في الإمارات، يجب على الشركات الالتزام بالمواعيد النهائية للإقرارات الضريبية. يجب إنشاء عمليات إقرار دقيقة مع تصنيف وحفظ بيانات الضرائب المختلفة للتدقيق. التقييم الدوري للمخاطر الضريبية ضروري، خاصة مع اتفاقيات الضرائب المبرمة مع دول متعددة لتجنب الازدواج الضريبي.

(2) نظام إدارة الفواتير

يجب أن تكون الفواتير متوافقة مع متطلبات الهيئات الضريبية المحلية من حيث الشكل والمحتوى. يجب التحقق من صحة الفواتير المستلمة، خاصة فواتير ضريبة القيمة المضافة عبر منصات التحقق المعتمدة. تخزين الفواتير إلكترونياً يتطلب ضمان أمان البيانات وإمكانية التتبع.

(3) نظام إدارة المصروفات

يجب وضع معايير للمصروفات بناءً على مستويات الأسعار والعرف السائد في الإمارات. استخدام اللغة العربية أو الإنجليزية في طلبات المصروفات وضمان كفاءة إجراءات الموافقة.

(4) نظام إدارة العقود

مراجعة البنود الضريبية في العقود مثل مسؤولية الضرائب وموقع الدفع ضرورية. تحديد موقع الدفع يختلف بين الإمارات ويجب توثيقه لتجنب النزاعات.

(5) نظام إدارة الرواتب

فهم سياسات الضمان الاجتماعي وضرائب الدخل الشخصي في الإمارات، مع مراعاة الاختلافات بين الإمارات في نسب الاشتراكات. معالجة المتطلبات الضريبية الخاصة للموظفين الأجانب مثل الإعفاءات ومدة الإقامة.

(6) التنسيق الداخلي

التعاون بين الإدارات المالية والمشتريات والمبيعات وموارد البشرية ضروري، مع مراعاة الاختلافات الثقافية في التواصل.

(7) المراجعة والرقابة

مطابقة البيانات المالية مع معايير التقارير المحلية واللوائح الضريبية، والتفاعل مع الهيئات الضريبية لفهم التغييرات في السياسات.

(8) تنفيذ النظام الضريبي

تدريب الموظفين على فهم النظام الضريبي ودمج متطلباته في ثقافة الشركة لضمان الامتثال الفعال.

ثالثاً: أسباب اختيارنا

في بيئة الأعمال المعقدة والمتغيرة في الإمارات، نقدم خدمات شاملة تلبي احتياجات العملاء بفضل خبرتنا العميقة. نتميز في الجوانب الرئيسية لبناء النظام الضريبي للشركات في الإمارات. فريقنا من الخبراء الضريبيين على دراية بفروق السياسات الضريبية بين الإمارات، مما يساعد الشركات في تقديم إقرارات ضريبية دقيقة وتقييم المخاطر. خدماتنا عالية الجودة تعزز موثوقية التقارير المالية وتضمن التنفيذ الفعال للنظام الضريبي.